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Comment réduire son impôt sur le revenu ?
En 2022, la pression fiscale est élevée pour une partie des contribuables. Beaucoup sont à la recherche de solutions permettant de réduire l’impôt sur le revenu.
Voici quelques clés de réflexion pour construire, optimiser et valoriser votre patrimoine, tout en réduisant vos impôts.
Le PER - Plan d’Épargne Retraite
Créé par la loi Pacte de 2019, le PER, Plan d’Épargne Retraite, est une solution qui génère des économies d’impôts pendant la période des versements, et qui permet de se constituer un capital pour la retraite ou un revenu complémentaire.
Disponible sous trois formes :
- Le PER individuel (PERin ou PERi)
- Le PER d’entreprise collectif (ancien Perco)
- Le PER d’entreprise obligatoire
Le PER individuel est ouvert à tous et vise à se constituer un revenu tout en défiscalisant les sommes versées. Nous vous conseillons cependant une gestion personnalisée. En effet, le PER est une solution de plus en plus courante, et une offre grandissante existe sur le marché. Attention donc dans le choix de votre contrat. Il vous faudra choisir le dispositif le plus adapté à votre situation.
L’avantage du PER ? Il permet de sortir en capital au moment de la retraite contrairement au PERP. Aussi, il offre plusieurs opportunités de récupérer son placement en cas de nécessité.
FCPI
Créée en 1997, cette solution de défiscalisation permet d’investir dans des PME innovantes, tout en réduisant votre impôt sur le revenu.
En souscrivant à un FCPI, vous proposez une solution de financement à des entreprises aux projets innovants. Vous participez à la création et au développement d’entreprises françaises, tout en bénéficiant de deux avantages :
- La réduction d’impôt sur le revenu à hauteur de 25 %
- Exonération d’impôt sur le revenu sur les plus-values réalisées (hors prélèvements sociaux)
Une solution qui, en plus d’être intéressante pour réduire son impôt sur le revenu, permet de donner du sens à ses investissements.
Investissements immobiliers
L’investissement immobilier, et les nombreux dispositifs de défiscalisation, permettent non seulement de réduire vos impôts, mais aussi de se construire un patrimoine le plus souvent avec l’effet de levier du crédit.
Vous trouverez ci-dessous une liste non exhaustive de solutions d’investissements immobiliers avec leurs avantages fiscaux :
- Loi Pinel : ce dispositif concerne les logements locatifs neufs et est calculé en fonction du prix d’acquisition du logement. Il permet une réduction d’impôt jusqu’à 21 %. Cette réduction d’impôt va changer à partir du 01/01/2023.
- La loi Censi-Bouvard vous permet d’investir dans des résidences gérées (résidence étudiante, EHPAD, résidence senior, etc.) Vous bénéficiez d’un revenu supplémentaire sans vous préoccuper de la gestion du bien. La réduction d’impôt est de 11 % sur les 9 premières années.
- La loi Denormandie vous offre la possibilité d’investir dans de l’ancien, et détient les mêmes avantages fiscaux que la loi Pinel.
- Le dispositif Malraux vous permet d’investir dans du patrimoine de type classé, et de déduire jusqu’à 30 % le montant des travaux réalisés (le montant des travaux est plafonné à un certain montant).
- Le dispositif dit « Déficit Foncier » consiste, dans le cadre dans un achat immobilier, à la déduction du montant des travaux réalisés de vos revenus fonciers. Si le montant des charges engagées est supérieur aux recettes, alors vous réalisez un déficit. Celui-ci peut être déduit de votre revenu global.
- Investir dans des monuments historiques permet de déduire l’ensemble des montants des travaux sur l’imposition, sous réserve de louer le logement pendant 3 ans. Ce dispositif vous permet de réduire votre impôt sur le revenu tout en préservant un patrimoine historique.
- La Nue-Propriété vous offre l’occasion d’investir sur un bien immobilier avec une décote d’environ 40 %, sans contraintes de gestion et de fiscalité.
- Le Pinel outre-mer vous permet de déduire le montant de vos impôts jusqu’à 32 % au lieu de 21 % maximum en métropole. Il concerne les logements neufs dans les Départements, Territoires et Communautés d’Outre-Mer, destinés à la location en résidence principale, en fonction de zones prédéfinies.
Vous avez également la possibilité d’investir dans une SCPI. Cela vous permet d’accéder à la création d’un patrimoine immobilier tout en bénéficiant d’une réduction fiscale.
En effet, il s’agit d’un regroupement d’investisseurs réparti sur plusieurs biens immobiliers, le tout géré par une société de gestion. Cela vous permet de vous créer un patrimoine tout en réduisant votre impôt sur le revenu, sans les contraintes de gestion qui peuvent être liées à un investissement immobilier (les impayés, le changement de locataire, les charges et les potentiels travaux).
Bois - Forêts & Champagne
Le groupement forestier et le groupement viticole, vous offrent la possibilité de réduire votre impôt, mais aussi d’apporter une réponse à des valeurs responsables et durables.
Avec ces produits, nous souhaitons proposer des solutions qui ont du sens et qui permettent de devenir un acteur de l’économie réelle et durable, tout en répondant à un objectif patrimonial de diminution de votre impôt.
Investissez dans des parts de groupement forestier, dans le but de préserver les forêts et de les exploiter dans le respect de l’environnement, tout en réduisant votre impôt sur le revenu à hauteur de 25 %. Ce type d’investissement est également très efficace dans un objectif de transmission de patrimoine.
Cet article a pour objectif de vous présenter quelques pistes pour réduire votre impôt sur le revenu. Ces différents placements sont à envisager dans leurs globalités et sont à étudier en fonction de votre situation patrimoniale et de vos besoins. Une étude personnalisée de votre situation est indispensable.